Федор, неудавшийся актер, облачается в костюм Деда Мороза и отправляется выполнять праздничные заказы. Его цель — заработать деньги на операцию для младшего брата Никиты, который после несчастного случая борется за возможность снова ходить. В преддверии Нового года жизнь Федора омрачена не только братскими заботами, но и личной утратой — его покинула возлюбленная. С каждым новым заказом он старается принести радость в дома незнакомцев, хотя сам ощущает глубокую печаль. Но вот наступает 31 декабря, и Федор звонит в дверь одной из московских квартир, чтобы вручить подарки от имени родителей местным детям. Именно в этот момент начинается настоящее новогоднее чудо, которое обещает изменить его жизнь.